Valérie, 50 ans, veut placer son argent avant de le transmettre

information fournie par Le Revenu •07/09/2021 à 10:01

Investissez en Bourse selon votre profil : le cas de Valérie, 50 ans. (© Lara604/Flickr)

Il existe autant de manière de placer son épargne en Bourse que d'investisseurs. Pour aiguiller vos choix, Le Revenu a imaginé sept profils d'épargnants fictifs dans lesquels le plus plus grand nombre devrait se retrouver. Dans cet article, découvrez la problématique de Valérie ainsi que notre sélection de fonds et trackers pour son compte-titres.

À la tête d’un important patrimoine, Valérie a à cœur de le transmettre dans les meilleures conditions à ses deux filles.

Elle a déjà largement alimenté ses contrats d’assurance vie pour bénéficier à fond de l’abattement offert par ce placement (152 500 euros hors succession par bénéficiaire) et elle vient de réaliser une donation de 100.000 euros à ses enfants en franchise totale d’impôt.

Pour aller plus loin, nous lui suggérons une solution originale : basculer une partie de son épargne sur deux compte-titres. Ce support ne bénéficie a priori pas d’une fiscalité favorable… sauf en cas de donation ou de succession. À cette occasion, les plus-values sont gommées, ce qui permet d’échapper à l’impôt sur le revenu ainsi qu’aux prélèvements sociaux.

Seuls d’éventuels droits de mutation (au titre de la donation ou de la succession) seront dus. L’idée est alors d’attendre que l’abattement de 100.000 euros par enfant se recharge d’ici 15 ans pour donner les comptes-titres à ses filles.

Pour que l’opération soit vraiment gagnante, une condition stricte est à respecter. Valérie devra, dans l’idéal, ne jamais vendre les titres qu’elle aura achetés ni toucher aucun dividende.

En effet, la moindre cession avec plus-value ou dividende touché entraînera le paiement de la flat tax. Pour atteindre cet