Pourquoi ajuster votre taux de prélèvement à la source l’année précédant la retraite?

information fournie par Le Particulier •09/01/2024 à 16:49

Votre taux de prélèvement à la source peut être modifié à tout moment sur le site des impôts: cela vous évite d’avancer des sommes importantes. ( crédit photo : Shutterstock )

Sommaire:

• Ajuster son taux de prélèvement à la source lorsque vos revenus varient beaucoup
• Passage à la retraite: le risque est de payer trop d’impôts la première année
• Comment baisser son taux de prélèvement à la source?

Ajuster son taux de prélèvement à la source lorsque vos revenus varient beaucoup

Depuis 2019, un taux de prélèvement à la source est appliqué directement sur vos revenus mensuels. Il s’agit de votre taux d’imposition. Chaque année, il est calculé par l’administration fiscale sur la base de votre déclaration de revenus effectuée au printemps sur les revenus de l’année précédente. L’éventuel nouveau taux est appliqué à partir de septembre.

Le prélèvement à la source varie mécaniquement en fonction de vos revenus mais le taux de prélèvement reste inchangé jusqu’à votre prochaine déclaration, l’année suivante. Toutefois, vous pouvez anticiper cette situation et agir. Lorsque votre situation change (naissance, mariage, décès, départ en retraite…) et/ou que vos revenus changent, il est pertinent d’ajuster votre taux de prélèvement à la source vous-même. Vous pouvez le faire à tout moment sur le site des impôts. L’objectif de la modification est d’éviter de devoir faire des avances à l’administration fiscale ou, à l’inverse, d’éviter un rattrapage d’impôts.

Passage à la retraite: le risque est de payer trop d’impôts la première année

Une fois à la retraite, vos ressources mensuelles sont plus faibles. Sans action de votre part, vous payez des impôts correspond à vos derniers salaires perçus, l’année précédent votre retraite. Ce surcoût peut être difficile à gérer si vous disposez d’une épargne limitée ou bloquée. Cet effet peut être décuplé car l’année de votre départ en retraite peut être l’année où vos revenus sont importants. En effet, vous percevez

• Une indemnité de départ,
• Le reliquat de vos congés payés,
• Votre solde de tout compte.

Ces sommes peuvent être importantes. Elles sont soumises à l’impôt sur le revenu et augmentent donc mécaniquement votre taux de prélèvement à la source.

Comment baisser son taux de prélèvement à la source?

Pour diminuer votre taux de prélèvement à la source, connectez-vous à votre espace personnel sur impots.gouv.fr. Ensuite, vous cliquez sur «actualiser mon taux de prélèvement à la source» et vous renseignez vos prévisions de ressources et de charges pour l’année en cours. L’administration fiscale calcule votre nouveau taux de prélèvement à la source et le transmet à votre caisse de retraite.