Livret d’épargne populaire : un placement attrayant pour les contribuables peu ou pas taxés

information fournie par Le Revenu •11/12/2020 à 15:29

Le LEP est un placement destiné aux contribuables peu ou pas imposés et à leur conjoint.

Sans risques, sans impôts et mieux rémunéré que le classique Livret A, le livret d’épargne populaire (LEP) à tout pour plaire. Dommage qu’il soit réservé aux foyers à revenu modeste. Décryptage et conseils pour l’utiliser au mieux.

Sécurité : aucun risque, l’État se porte garant de votre épargne.

Performance : 1,25 %, soit 0,5 % de plus que le Livret A.

Durée : un mois au minimum. Pas de durée maximale.

Liquidité : excellente. Retraits possibles à tout moment.

Fiscalité : excellente. Gains exonérés d’impôts et de prélèvements sociaux.

Ce livret réglementé, lancé en 1982, est destiné aux contribuables peu ou pas imposés et à leur conjoint. Pour ouvrir un LEP en 2017, votre revenu fiscal de 2015 ou celui de votre conjoint (figurant sur l’avis d’imposition 2016) ne doit pas dépasser 19 275 euros avec une part de quotient familial, 24 421 avec une part et demie, 29 567 avec deux parts et 34 713 avec deux parts et demie. Vous devez justifier chaque année de votre situation fiscale, sinon le livret est clos après une année de grâce.

Vous déposez au moins 30 euros à l’ouverture. Les versements sont plafonnés à 7 700 euros. Ce livret distribué dans toutes les banques peut être assorti d’une carte de retrait dans les distributeurs de votre établissement. Il offre un taux majoré de 0,5 % par rapport au Livret A, soit 1,25 % actuellement. C’est le meilleur taux pour un livret réglementé.

Attention, les intérêts sont calculés par quinzaine et versés en fin d’année, comme pour les autres livrets