1. Aide
    1. Espace Client
    2. Connexion
Espace Membre Boursorama

Erreur d'authentification

Vous êtes authentifié. Nous chargeons votre espace membre.

Mot de passe oublié ?

Nouveau sur Boursorama ? Devenez membre

Identifiant/Mot de passe oublié
Si vous êtes Membre de la Communauté Boursorama, veuillez indiquer l'adresse email que vous avez fournie lors de votre enregistrement pour recevoir votre identifiant et/ou ré-initialiser votre mot de passe :

Nouveau sur Boursorama ? Devenez membre

Fermer

Conserver cet article pour le lire plus tard

Fermer

Ce service est réservé aux clients et membres de Boursorama.
Vous êtes déjà membre ? Connectez-vous
Pas encore membre ? Devenez membre gratuitement

Crédit immobilier et prélèvement à la source : ce qu'il faut prévoir
Boursorama avec Pratique.fr25/10/2018 à 10:03

Alors que la réforme du prélèvement à la source va entrer en vigueur à compter du 1er janvier 2019, nombreux sont ceux et celles qui s'interrogent sur l'impact de la mesure sur le crédit immobilier. Le salaire net imposable va-t-il devenir la référence en matière de capacité d'emprunt et de taux d'endettement ? Les banques et organismes prêteurs vont-ils être moins enclins à accorder des crédits ? Ce qu'il faut savoir sur le sujet pour envisager l'avenir sereinement.

Crédit immobilier et prélèvement à la source : ce qu'il faut prévoir / iStock.com - mediaphotos

Prélèvement à la source et crédit immobilier, quels changements à prévoir?

Si le prélèvement à la source ne modifie en rien les règles générales du calcul de l'impôt sur le revenu, ce qui change en revanche est le mode de prélèvement. Car à partir du 1er janvier 2019, l'impôt sera directement prélevé sur le salaire. Le salaire - ou les rentes de retraite de même que les revenus professionnels des indépendants - sera perçu net de l'impôt dû. De fait, un salarié verra sur sa fiche de paie non plus son salaire net imposable mais son salaire net versé, déduit de l'impôt. Et c'est sur ce point précisément qu'une interrogation, pour ne pas dire une crainte, émerge : quid de la capacité d'emprunt ? Les crédits immobiliers accordés par les banques et les organismes prêteurs seront-ils moindres qu'auparavant ? Car pour accorder un prêt immobilier, le taux d'endettement et le reste à vivre sont scrutés à la loupe. D'ordinaire fixé à 33%, le taux d'endettement est la différence obtenue entre les charges récurrentes (mensualités de crédits en cours, pensions alimentaires...) et les différentes sources de revenus (salaires et traitements assimilés, pensions de retraite...). Pour obtenir un crédit immobilier, il faut donc en théorie demeurer en-dessous de ce taux d'endettement. Le reste à vivre est quant à lui la somme dont un foyer dispose dès lors que l'ensemble des charges a été réglée. Une somme qui lui permet d'assumer les frais de la vie quotidienne : alimentation, factures d'énergie, transport, assurance, téléphonie... Aussi, des incertitudes demeurent sur la capacité d'emprunt. Va-t-elle être modifiée du fait d'un pouvoir d'achat affiché en baisse ? En théorie, le prélèvement à la source va mécaniquement faire baisser les revenus mensuels donc la capacité d'emprunt si le calcul du taux d'endettement reste basé sur le salaire net après impôt. Mais en théorie seulement.

Pas de révolution en vue

Sur le papier, la capacité d'emprunt des ménages risque d'être sévèrement impactée, diminuée. Cela pourrait alors provoquer une mutation profonde de l'immobilier. Sauf que de telles craintes sont purement théoriques. Car les banques et les organismes financiers continueront à partir de 2019 de s'appuyer sur le salaire net imposable pour calculer la capacité d'endettement. Il figurera d'ailleurs toujours sur les fiches de paie ou sur les pensions de retraite. Rien ne changera réellement : que le contribuable paie son impôt sur le revenus au mois, au tiers ou directement sur son salaire ne modifie en rien son pouvoir d'achat. La part d'impôt demeure la même. Ses revenus nets aussi. Et les acteurs du crédit immobilier le savent bien.Le prélèvement à la source aura un impact sur les crédits immobiliers, mais un impact purement psychologique. La capacité d'emprunt ne changera pas.

5 commentaires

Vous devez être membre pour ajouter un commentaire.
Vous êtes déjà membre ? Connectez-vous
Pas encore membre ? Devenez membre gratuitement

  • vlatour1
    25 octobre12:07

    Depuis 40 ans (...) ils sont devenus un peu plus péniblesDans le même esprit qu'en sera-t-il des garanties de loyer prises auprès des assureurs qui demande le net à payer sur le bulletin de salaire (pas le net imposable)? Un locataire devant avoir trois fois le montant du loyer ça va restreindre encore plus les dossiers potentiels !

    Signaler un abus

  • aiki41
    25 octobre10:30

    sauf que...."sera perçu net de l'impôt dû" est partiellement faux puisqu'une régularisation à la hausse est possible après avoir rempli sa déclaration de revenue en fin d'année.

    Signaler un abus

  • faites_c
    25 octobre10:18

    "En théorie, le prélèvement à la source va mécaniquement faire baisser les revenus mensuels donc la capacité d'emprunt si le calcul du taux d'endettement reste basé sur le salaire net après impôt. "??? Si la capacité d'emprunt était calculé sur le salaire après impôt, le prélèvement à la source ne changera strictement rien! Avant d'écrire de co nneries, il faut se relire!

    Signaler un abus

  • zmaster1
    24 octobre16:53

    Un article pour brasser du vent...

    Signaler un abus

  • gstorti
    24 octobre12:01

    Je sais pas a quoi sert ce type d'article, mais depuis 40 ans ou j'ai réalisé des crédits immobilier (le premier en 1981), on m'a toujours demandé mes avis d'impositions...

    Signaler un abus

Signaler le commentaire

Fermer

Annonces immobilières

Les Risques en Bourse

Fermer