Assurance vie : payer moins d’impôt ou gagner plus, il faut (parfois) choisir

information fournie par Le Revenu •19/06/2020 à 09:00

Ouvrir un nouveau contrat d'assurance vie est parfois plus intéressant que d'utiliser un ancien défiscalisé. (© Shutterstock)

Parmi les nombreux atouts des contrats d’assurance vie, il en est un qui séduit souvent les épargnants : sa fiscalité avantageuse. Pourtant, dans certains cas, il vaut mieux renoncer à cette exonération d’impôt pour profiter d’un meilleur rendement. Explications et conseils.

Considéré comme le couteau suisse du patrimoine pour sa flexibilité et ses nombreux avantages, l’assurance vie peut tout à fait être utilisée comme un outil d’épargne de court-moyen terme.

Vous venez de toucher un héritage et vous prévoyez de le réinvestir dans l’achat de votre résidence principale d’ici deux ou trois ans ? Ou vous envisagez tout simplement d’épargner en vue d’un gros achat qui vous tient à cœur d’ici quelques années ?

Dans les deux cas, vous avez besoin d’un placement sûr car vous ne pouvez pas prendre le risque de perdre de l’argent sur un horizon d’investissement aussi court.

L’assurance vie constitue alors, dans la plupart des cas, le meilleur choix de placement. Sa composante à capital garanti, le fonds en euros, sert encore un rendement moyen nettement supérieur aux autres placements sans risque (hors anciennes générations de PEL qui ont par ailleurs l’inconvénient d’être peu souples, tout retrait entraînant la fermeture définitive du plan).

Et ça tombe bien, vous possédez justement un contrat d'assurance vie depuis plusieurs années. Ouvert il y a plus de six ans, il aura atteint sa maturité fiscale (huit ans) lorsque vous retirerez votre argent, dans deux ou trois ans. Cela signifie que vos gains seront exonérés d'impôts jusqu'à 4.600 euros (9.200 euros pour un couple) de retraits par