Deux avantages fiscaux majeurs :
- Possibilité d’exonération des plus-values
- Possibilité d’exonération des droits de succession
Ce n’est pas un hasard si l'’Assurance Vie est le placement préféré des français. Sa fiscalité privilégiée en fait un choix évident dès l'’instant où vous envisagez d'’investir dans la durée.
- Vos plus-values sont exonérées* jusqu’à 4600€ € par an et même 9200€ € pour un couple (et soumises à un prélèvement réduit de 7.5%* au delà), dès l'’instant où vous conservez votre placement 8 ans minimum.
- Une exonération de droits de succession :
- Pour les versements effectués avant vos 70 ans : l'’épargne est transmise en exonération totale de droits de mutation par décès jusqu’à 152 500 €€ par bénéficiaire. Au-delà, la transmission par l'’assurance vie bénéficie d’'un taux de droits de mutation de seulement 20% quel que soit le lien de parenté entre l’'assuré et le bénéficiaire.
- Pour les versements effectués après vos 70 ans : seule la part de versement excédant 30 500 €€ est soumise aux droits de mutation. Les intérêts sont transmis en totale franchise d’impôt.
- Votre investissement n'’est pas bloqué pendant 8 ans !
- Vous pouvez retirer votre argent placé (effectuer un « rachat ») , avant l'’échéance des 8 ans, sans pour autant « casser » votre contrat, sans perdre vos bénéfices acquis sur les montants qui restent investis, et sans pénalité financière. La fiscalité ne s'’applique que sur les plus-values comprises dans le montant que vous rachetez (aux taux indiqués ci dessous), et non pas sur le montant total du retrait ou des cessions.
- Une autre option si vous avez un besoin ponctuel de liquidités est de demander une avance (un prêt qui vous est consenti), ce qui évite de devoir retirer des sommes de votre contrat (et de payer l'imposition éventuelle sur les plus-values comprises dans le montant retiré) –(option disponible sous conditions).
| Retrait entre 0 et 4 ans | Retrait entre 4 et 8 ans | Retrait après 8 ans | |
|---|---|---|---|
| Assiette | La plus value comprise dans la somme retirée | La plus value comprise dans la somme retirée | La plus-value > 4600€ € par an pour un célibataire La plus-value > 9200€ € pour un couple marié soumis à imposition commune |
| taux | 35%* | 15%* | 7.5%* |
Si vous prévoyez ou effectuez un retrait au bout de 4 ans, le taux d'’imposition sur les plus values est plus avantageux avec l’'Assurance Vie que celui appliqué sur un compte titres. L'’Assurance Vie est donc un placement fiscalement intéressant dès 4 ans. Bien sûr, l'’avantage fiscal maximal est obtenu après 8 ans.
Il est important de se constituer un "capital de sécurité" afin de pouvoir faire face aux imprévus de la vie (perte d'emploi, hospitalisation…). Le montant de ce capital vous est propre et dépendra notamment de votre niveau de vie et de votre degré de sensibilité au risque.
Une fois ce capital de départ rassemblé, il est possible d'épargner également en vue de réaliser vos projets. L'achat d'une résidence principale et le financement des études des enfants font partie des motifs d'épargne les plus courants.
Avec le contrat Boursorama Vie, vous pouvez vous constituer un capital disponible à tout moment et réaliser vos projets en profitant d'un cadre fiscal avantageux
Vous pouvez compenser la baisse de vos revenus engendrée par votre départ à la retraite grâce un effort individuel, volontaire et régulier d'épargne.
La retraite par capitalisation que vous allez vous constituer dès aujourd’hui sera le complément efficace de votre régime de retraite par répartition.
Plus vous débuterez jeune la constitution de votre épargne retraite, moins l'’effort d'’épargne à réaliser sera important (et n'’oubliez pas que votre capital reste toujours disponible si vous en avez besoin)
Des versements réguliers permettant de lisser les à-coups des marchés financiers et prenant place dans votre budget sont parfaitement adaptés.A l'échéance et selon votre choix, des rachats partiels programmés (retrait d'’argent de votre contrat) à échéances régulières, ou le versement d'une rente, vous permettront de profiter pleinement de votre retraite.
Avec le contrat Boursorama Vie, vous pourrez préparer votre retraite complémentaire dans un cadre fiscal intéressant, en fonction de votre situation personnelle.
Votre épargne capitalise et génère des plus-values. Vous pouvez compléter vos revenus en procédant à des rachats (retraits d'’argent de votre contrat) réguliers et en profitant de la fiscalité avantageuse et dégressive dans le temps.
Pour cela, demandez l'’option Rachats Partiels Programmés disponible une fois le contrat souscrit (les fonds doivent être investis sur le support Euros avec un minimum de 10 000 Euros sur ce fonds au moment de la mise en place - Voir toutes les modalités dans les Conditions Générales du contrat) .
En cas de rachat partiel, seule la partie d'intérêts comprise dans le montant du rachat partiel est fiscalisée.
La transmission du capital est un objectif important. Comment préserver les siens et donner à son conjoint, ses enfants ou à toute autre personne un capital défini en limitant au maximum les frictions fiscales?
L'assurance vie vous permet de transmettre un capital aux personnes de votre choix sans aucune fiscalité dans la majorité des cas (abattement de 152 500 €€ par bénéficiaire sur le capital décès perçu pour les versements réalisés avant vos 70 ans).
Avec le contrat Boursorama Vie, vous pouvez transmettre votre capital à vos proches en bénéficiant de tous les avantages de l'assurance vie.
